Ип однодневки сколько времени существует

Содержание
  1. Как распознать фирму-однодневку: признаки и последствия сотрудничества
  2. Что такое фирма-однодневка
  3. Можно лишиться денег
  4. Можно нарваться на проблемы с налоговой
  5. Банк может заблокировать расчетный счет
  6. Признаки фирмы-однодневки
  7. Юридический адрес массовой регистрации
  8. Директор и учредители являются таковыми еще в десятках компаний
  9. Контрагент не платит налоги
  10. Фирмы-однодневки работают по фальшивым или неверно оформленным документам
  11. Что должно насторожить
  12. Заключение
  13. Уголовная ответственность за создание фирм-однодневок
  14. Понятие и признаки
  15. Ответственность
  16. Как бороться с однодневками
  17. Фирмы однодневки – «Рога и Копыта» времена идут, но ни, чего не меняется: Ответственность за создание + почему все не меняется
  18. Для чего создаются фирмы однодневки?
  19. Что такое вообще фирма-однодневка?
  20. Когда возникли «рога и копыта» и кто их придумал?
  21. Почему ни чего не меняется со временем, с фирмами-однодневками?
  22. Какие бывают признаки у фирмы однодневки?
  23. Как вообще фирмы однодневки работают?
  24. Сколько времени могут существовать фирмы однодневки?
  25. На кого регистрируют подставную фирму?
  26. Признаки фирмы-однодневки
  27. Что такое фирма-однодневка?
  28. Как не пострадать от фирмы-однодневки  

Как распознать фирму-однодневку: признаки и последствия сотрудничества

Ип однодневки сколько времени существует

Термин “фирма-однодневка” как-то сразу режет слух. Даже у далеких от бизнеса людей всплывают ассоциации с уходом от налогов, серыми схемами и банальным воровством.

А уж предприниматели подавно должны остерегаться нарваться на такое “сотрудничество”.

В сегодняшней статье мы расскажем, как с первого взгляда определить недобросовестного контрагента и избежать неприятностей.

Что такое фирма-однодневка

Это юридическое лицо или ИП, которое создается не для того, чтобы вести бизнес, а для обмана других участников рынка и государства. Чаще всего это именно организации – ООО. У индивидуальных предпринимателей прямая и личная ответственность перед партнерами, поэтому ИП-однодневок меньше. Но тоже хватает.

Обычно однодневки существуют только на бумаге. Они могут регистрироваться с многочисленными нарушениями, вплоть до того, что учредителей и директора уже давно нет в живых. Налоговики признаются сами: у них нет ни прав, ни обязанностей проверять достоверность сведений, предоставленных при регистрации юридического лица. (Письмо ФНС от 11.02.2010)

Итак, однодневка – это фейковая контора, которая не работает и физически не существует. Она создана для того, чтобы незаконным способом получать деньги или другие блага. И создателям такой фирмы, скорее всего, ничего не будет. А вот вам могут сделать атата, если вдруг выяснится что сотрудничаете с таким контрагентом.

Можно лишиться денег

Самый наглый и циничный вариант действия фирм-однодневок. Допустим, вы находите поставщика товаров для интернет-магазина. Отличие e-commerce от классической оффлайн-торговли в том, что вы и ваш поставщик могут находиться на разных концах страны. Лично встретиться нельзя, все переговоры – только по переписке или телефону.

Так вот, вы нашли поставщика из другой области. Подписали с ним договор поставки, сделали предоплату и ждете свой товар. А он не едет. Все мыслимые и немыслимые сроки проходят, а товара нет.

Естественно, вы начинаете звонить и писать поставщику с целью сказать все, что вы о нем думаете. Но только он о вас уже не думает вообще. Телефоны заблокированы, по почте не отвечают, сообщения не доходят.

А сайт по прежнему работает, завлекая все новые и новые жертвы.

На самом деле не было никакого товара, транспортной компании и менеджера. Все это – не больше, чем инсценировка, разыгранная для доверчивых предпринимателей. То есть для вас.

Можно нарваться на проблемы с налоговой

Здесь все куда сложнее. Вы можете даже не знать, что один из ваших проверенных партнеров уходит от налогов и нечестно обналичивает средства при помощи цепочки из фирм-однодневок. Вы спокойно сотрудничаете с ним: заказываете товар или пользуетесь услугами. Как он там выводит деньги и что с налогами – вам неинтересно.

Но в один прекрасный день вас вызывают в ФНС для дачи объяснений по участию в незаконной схеме по уходу от налогов. Вы, конечно, ничего не понимаете: у вас с этим все в порядке.

Оказывается, что во всем виноват ваш контрагент. Видимо, он утратил бдительность и начал орудовать уже по-крупному, не пытаясь хоть как-то прятаться. Вот и попал в поле зрения налоговиков.

И потащил за собой всех, в том числе и вас.

В целом ничего страшного здесь нет. Налоговая попросит объяснить, что к чему, возможно, попросит какие-то бумаги. Если вы докажете (а вы докажете), что не имели к цепи обнала никакого отношения, вас с миром отпустят. Но потратить какое-то количество времени и нервов придется.

Банк может заблокировать расчетный счет

Суть примерно такая же, как и в предыдущем пункте, только контролирующим органом выступает не налоговая, а ваш банк. Дело здесь вот в чем. Центральный банк бдительно следит за тем, чтобы коммерческие банки не проводили подозрительные транзакции.

Любая подозрительная операция – это сигнал о том, что кто-то пытается обналичивать деньги. Государство рьяно борется с такими вещами.

Все предприниматели, работающие по такой организационно-правовой форме, как ООО, прекрасно знают, что снять прибыль со счета юрлица просто так нельзя – нужно заплатить налог на дивиденды.

Налог на дивиденды многим платить не хочется. Некоторые предприниматели придумывают многоходовки, чтобы ничего не отдавать государству. В цепочках таких многоходовок обязательно будут подставные фирмы-однодневки, через которые и проводят сделки. Это нужно, чтобы государство не напало на след интересанта.

В свете нашего вопроса безналичный перевод фирме-однодневке может быть расценен банком как подозрительная транзакция. У любого банка есть служба финансового мониторинга, которая и следит за такими вещами.

Если вы каким-то образом оказались вовлечены в такую цепочку – заблокировать могут именно ваш счет.

Даже если именно ваш перевод абсолютно белый, само участие в цепочке не есть хорошо: банк сначала заблокирует счет, а потом будет разбираться.

Варианты проблем при работе с фирмами-однодневками можно перечислять до бесконечности, но даже приведенных примеров хватит для того, чтобы понять: ни к чему хорошему это не приведет. Подставные фирмы – это паразиты экономики и с этим явлением нужно бороться, в том числе и вам. Но для этого фейковую контору нужно сначала распознать. Давайте разбираться, как это сделать.

Признаки фирмы-однодневки

Ни один из признаков, которые мы перечислим ниже, не говорит стопроцентно о том, что контора подставная. Однако если ваш контрагент попадает сразу под несколько критериев – это повод задуматься. Итак, признаки фирм-однодневок.

Юридический адрес массовой регистрации

У каждого ООО есть юридический адрес, по которому оно зарегистрировано. Это может быть квартира, офис или цех – неважно.

Важно то, что это объект недвижимого имущества, находящийся в аренде или собственности юридического лица.

Есть ситуации, когда в одном и том же офисе по одному и тому же адресу зарегистрировано несколько десятков компаний. Это и есть адрес массовой регистрации. Законом такое не запрещено.

Однако если у вашего контрагента в качестве юридического указан один из таких адресов – это первый признак однодневки. Не все компании, имеющие адрес массовой регистрации – однодневки, но все однодневки имеют адрес массовой регистрации. Проверить юридический адрес вашего контрагента проще простого – для этих целей есть специальный сервис на сайте налоговой.

Если вы нашли контрагента в списках – не спешите относить его к неблагонадежным. Посмотрите адрес регистрации на картах “Яндекса” или Google.

Возможно, по адресу расположен какой-нибудь бизнес-центр, в котором размещаются сотни офисов. В этом случае все в порядке.

А вот когда по адресу находится будка в глухой пригородной промзоне поселка городского типа – это повод насторожиться. Особенно когда фирм, зарегистрированных по нему, – несколько десятков.

Директор и учредители являются таковыми еще в десятках компаний

Есть такое понятие, как номинальный директор. Или бухгалтер, или учредитель. Это значит, что должностное лицо, которое числится в качестве человека, имеющего право действовать от имени компании, на самом деле подставное лицо.

Работает это так: ушлые ребята приходят в ПТУ на окраине районного центра. Простите, не в ПТУ, а в колледж. Находят там самого “смышленого” паренька и предлагают ему стать директором “Крупной международной компании”.

Ему для этого ничего делать не надо – просто подписать документы и получать деньги. Немного, но за так. Хочется больше денег – можешь стать директором еще парочки еще более международных корпораций.

Может быть, даже генеральным.

Бедолага соглашается и живет дальше ни о чем не думая. Но в один прекрасный момент его вызывают в ОБЭП. Там генеральному директору (теперь уже бывшему) популярно объясняют, что за его фирмами числятся многомиллионные долги, а он крайний. Учредители на Кипре, а он тут.

В общем, вы поняли – именно такие директора и другие должностные лица работают в подставных фирмах. Если, конечно, это можно назвать словом “работают”. Проверить директора организации тоже просто. А лучший способ – созвониться с директором компании-партнера лично.

По разговору вы сразу все поймете: человек будет в курсе дела, с радостью с вами пообщается да еще и пригласит на деловую встречу. Если дозвониться до директора не удается или на том конце провода вы слышите невнятное мычание в трубку – идите мимо такого контрагента.

Контрагент не платит налоги

Фирмы однодневки либо вообще не сдают налоговую и иную отчетность, либо годами показывают государству нулевые показатели. Однако вариантов может быть и больше:

  • компания годами показывает убытки;
  • юрлицо не предоставляет объяснения по требованию налоговой;
  • юрлицо ведет деятельность с высокими налоговыми рисками.

Короче, однодневки мухлюют с налогами по полной. И мухлеж этот тоже можно проверить с помощью специального сервиса.

Фирмы-однодневки работают по фальшивым или неверно оформленным документам

Вариантов – десятки:

  • учредительные документы – полная подделка. Такой компании не существует, так же как и учредителей с директором. Для того чтобы проверить контрагента, сделайте запрос в ЕГРЮЛ или ЕГРИП. По первому проверяем юридических лиц, по второму – индивидуальных предпринимателей;
  • учредительные документы в порядке, но в качестве учредителей или должностных лиц числятся дисквалифицированные лица. Проверяем здесь, здесь или тут;
  • учредительные документы также в полном порядке, но компания находится в стадии ликвидации и в скором времени будет исключена из государственного реестра. Это не фирма-однодневка в привычном смысле, но работать с таким контрагентом тоже нельзя.

Это были признаки фирм-однодневок, которые можно проверить, не вставая из-за стола. Кстати, помимо государственных органов неплохие сервисы проверки контрагентов предоставляют многие банки. Перед тем как сделать перевод, система оценивает получателя платежа по нескольким критериям и выдает оценку его благонадежности.

Однако, чтобы делать окончательные выводы, нужно попытаться разузнать больше информации. Попробуйте сделать это в личной беседе с руководством. Подставная контора никогда не предоставит вам следующие данные:

  • информация о количестве сотрудников, работающих в штате;
  • информация о занимаемых площадях, имеющемся оборудовании и имуществе;
  • данные о фактическом местоположении, адрес ведения деятельности.

Что должно насторожить

Не думайте, что все до одной фирмы-однодневки действуют вот так нагло и в лоб. Многие из них успешно маскируются под добропорядочные компании.

У таких все на месте: документы в полном порядке, нет проблем с налоговой, “чистые” директор и учредители. Но все это – до поры до времени.

Когда пробьет нужный час, фирма лопнет как мыльный пузырь, попутно обогатив ее участников и разорив всех остальных. Поэтому тщательно проверяйте каждого нового партнера, если:

  • фирма зарегистрирована за неделю до того, как вы собираетесь подписать с ней договор;
  • компания часто меняла свое местонахождение (на языке налоговиков это называется налоговая миграция), о компании отсутствуют какие-либо упоминания в интернете или средствах массовой информации. Ее как будто не существует в информационном поле – имеет низкий индекс цитируемости;
  • компания имеет плохую репутацию: судится с бывшими сотрудниками и партнерами, имеет административные штрафы от проверяющих органов.

Заключение

А вообще подозрительную контору часто видно издалека.

Многие предприниматели после того, как попались на сотрудничестве с однодневками, позже признаются, что с самого начала чувствовали, что что-то тут не так.

Поэтому лучше лишний раз перестраховаться и проверить контрагента или вовсе отказаться от сотрудничества, чем потом иметь проблемы с государством или лишиться денег.

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-raspoznat-firmu-odnodnevku

Уголовная ответственность за создание фирм-однодневок

Ип однодневки сколько времени существует

В 90-е годы появилось понятие «фирма-однодневка», с тех пор эта проблема актуальна и по сей день.

Истребление таких фиктивных компаний выделено в одно из направлений налоговой политики. Борьба с ними ведется во всех экономических сферах. Их появление опасно как для честных участников рынка, так и для их учредителей.

Предусмотрена уголовная ответственность за создание фирмы-однодневки. На 2020 год значительно ужесточились требования к юридическим лицам с целью выявления однодневок.

Понятие и признаки

Закон не дает определения фирмам-однодневкам. Но сам термин в предпринимательской лексике встречается постоянно. До сих пор в строительных и банковских сферах использование подобных компаний является нормой.

https://www.youtube.com/watch?v=FkVrooNv1K8

Между тем результат работы с однодневкой может быть очень печальным – от доначисления всевозможных налогов вплоть до уголовной ответственности директора.

В общепринятом смысле под фирмой-однодневкой понимают юридическое лицо, созданное не для предпринимательской деятельности и не обладающее самостоятельностью.

В начале 2016 года ФНС вынесла приказ, где перечислены все признаки фирмы-однодневки. В нем порядка 10 показателей. Жесткая проверка необходима, чтобы все фиктивные организации исключить из списка ЕГРЮЛ. До этого было непонятно как налоговики должны были их проверять.

По данным ФНС до 1 мая в Российской Федерации было зарегистрировано около 5 млн компаний, из них 20 % не сдают налоговую отчетность больше года. За прошлый 2015 год из реестра исключили 3 % юридических лиц. Сильный контроль способен сделать реестр максимально достоверным.

К основным признакам фирм-однодневок относятся:

  1. Адрес массовой регистрации. Является самым распространенным признаком. На портале ФНС можно указать ИНН или название организации и проверить, является ли указанный юридический адрес массовым или нет.
  2. Отсутствие ресурсов и имущества.
  3. Отсутствие непосредственных контактов с контрагентами. То есть предполагается, что руководитель фирмы-поставщика должен иметь прямые контакты с руководителем компании-покупателя при заключении сделок.
  4. Отсутствие документов, которые подтверждают личность и полномочия директора и представителя фирмы-контрагента.
  5. Нет никаких данных о месте расположения контрагента и его рабочих площадей.
  6. Выпуск, а также купля-продажа вызывающих недоверие векселей, получение и выдача денежных займов без какого-либо обеспечения.
  7. Сделки с контрагентом содержат в себе условия, которые не характерны для обычной практики.
  8. Закупка товаров, которые производятся физическими лицами, происходит через посредников. К таким товарам относятся сельскохозяйственная продукция, продукция промысла, металлолом.
  9. Задолженность за поставленные товары, услуги, работы. При этом поставки продолжаются, а действия по взысканию долга не осуществляются.
  10. Фирма налоговую отчетность не подает. Если и подает, то только с нулевыми показателями.

При выборе контрагента следует проявить добросовестность и осмотрительность. Это поможет впоследствии избежать уголовной ответственности за ведение дел с однодневкой или в случае спора с налоговым органом по поводу доначисления.

Ответственность

Последствия за создание фиктивных компаний ложатся на плечи номинального директора и номинального учредителя.

Ответственность директора за создание фирмы-однодневки зависит от ситуации. Наказание может быть в виде административного штрафа или уголовной ответственности.

Также не исключается ответственность учредителя за фирму-однодневку. Он может привлекаться за фальсификацию, указание ложных данных при регистрации и незаконное образование юридического лица. Это регулируется статьями 173.1 и 173.2 УК РФ.

«Номиналы» в зависимости от тяжести преступления могут быть:

  • оштрафованы до 500 тысяч рублей;
  • привлечены к исправительным и обязательным работам;
  • лишены свободы на срок до 5 лет.

При этом причастность настоящего владельца бизнеса всегда трудно доказать, он обычно отделывается только легким испугом.

При предложении поработать за хорошие деньги подставным лицом не стоит забывать про уголовную ответственность, к которой в равной степени привлекаются как учредитель, так и директор компании.

Как бороться с однодневками

Постоянную борьбу с фирмами-однодневками ведут все государства без исключения, потому что они в итоге наносят существенный урон бюджету.

Самым действенным и простым методом воздействия является обнародование «черных списков» в интернете. Списки однодневок составляют налоговые службы, банки, службы экономической безопасности больших предприятий и просто энтузиасты-любители.

Кроме этого, время от времени принимаются разные поправки к законам, которые усложняют жизнь фиктивным организациям.

Так за последние 2 года произошли следующие изменения:

  1. Введена программа АСК НДС-2, которая проверяет данные и находит несоответствия по НДС. Нарушителей ждут выездные налоговые проверки.
  2. При возникновении подозрений налоговые инспекторы имеют право приостанавливать на месяц ликвидацию, реорганизацию и внесение изменений в учредительные документы.
  3. Налоговики могут отмечать в реестре все недобросовестные компании.
  4. Юридический адрес стало сложнее поменять. Инспекторы проверяют куда переезжает организация, не является ли фиктивным этот переезд. Миграция теперь сильно затруднена.

Также существует законопроект о подключении контрольно-кассовых аппаратов в режиме онлайн к операторам связи, которые уполномочены налоговой. В случае принятия закона налоговики будут видеть все операции по кассе в режиме реального времени.

За создание фирм-однодневок и внесение неверных данных в ЕГРИП и ЕГРЮЛ ужесточена ответственность. Данные, которые содержатся в этих реестрах, каждый гражданин может получить бесплатно.

Эти меры помогут свести к минимуму количество фиктивных фирм и улучшить конкурентоспособность добросовестных организаций на рынке.

Но полностью истребить однодневки возможно будет только тогда, когда к ответственности будут привлекаться настоящие владельцы фирм, невзирая на их должности и чины.

Источник: http://ugolovnyi-expert.com/firmy-odnodnevki-ugolovnaya-otvetstvennost/

Фирмы однодневки – «Рога и Копыта» времена идут, но ни, чего не меняется: Ответственность за создание + почему все не меняется

Ип однодневки сколько времени существует

Создание фирм однодневок – происходит от того, что бы, выводить денежные средства, обналичивать, а так же делать сомнительные сделки в кратчайшие сроки.

Рассуждать о фирмах однодневка, можно бесконечно, начиная с того как они появились и кто этот феномен придумал.

Но рассуждения заведут все равно в тупик любого, кто попытается понять и вникнуть в саму сути, стоит посмотреть знаменитый фильм «Золотой теленок» и там ясно описана схема создания компании «Рога и копыта».

Вроде и шуточная ситуация, а так же смешной персонаж Фунт он же «зиц-председатель», но если разобраться подробнее, не все так и шуточно, как кажется на самом деле.

Для чего создаются фирмы однодневки?

Ответ на этот вопрос лежит на поверхности, что бы зарабатывать, такой будет точный ответ. Но у каждого заработка множество различных направлений и в этом случае выделим следующие примеры и направления:

  1. Что бы, не платить налоги, за товары и услуги;
  2. Отмывание денег – переводы с других компаний, для того, что бы потом обналичить;
  3. Для того, что бы, официально не оформлять сотрудников и не платить взносы, налоги, отчисления;
  4. Для принятия сотрудников иностранных государств (мигрантов);

Это не все направления и причины, по которым создаются фирмы однодневки, но все они сводятся к тому, что созданная компания, организована лишь с одной целью, больше заработать, меньше потерять и отдать.

Что такое вообще фирма-однодневка?

Фирма однодневка – это фиктивно созданная компания, в организационно правовой форме может быть, ООО, ЗАО, АО, КПК, МФО и так далее. В простом языковом обороте, среди населения, имеет такие названия, как помойка, прачечная, отмывочная, подставная и другие.

Когда у бизнесменов и предпринимателей возникает возможность, что бы заработать, но при этом хотелось бы не платить налоги не светить свои деньги перед государственными органами, в таких вот случаях и придумывают схемы с выводом денег, через подставные компании.

Когда возникли «рога и копыта» и кто их придумал?

Первыми фирмами для вывода средств «обналички», а так же реализации товара, были артели и фабрики, еще во времена СССР.

Артелями называли, добровольное объединение граждан, для выполнения труда. Что в принципе сейчас можно видеть на примере ООО и Кооперативов.

Фабрики – наоборот было хорошо организованное предприятие со стороны государства, для занятости населения и производства продукции.

Возникает вопрос, где же на фабриках, были фирмы однодневки? На протяжении истории СССР, было создано множество фабрик и предприятий, которые в конечном итоге были признаны не государственными, а кем то, хорошо организованное место, где делалась продукция под видом государственного предприятия.

А крылатое выражение «Рога и копыта» придумали великие люди, Ильф и Петров и донесли это выражение вместе с примером, в фильме «Золотой теленок». В данной киноленте показано на явном примере, как в Советские времена, можно было организовать «Фирму» и так же показано, как в такой «Фирме» может работать подставной директор в виде «Зиц председателя –Фунта».

Почему ни чего не меняется со временем, с фирмами-однодневками?

Как рассуждают многие сотрудники правоохранительных органов, налоговой службы, нотариусы, простые обыватели, что же именно препятствует государству, закрыть один раз и навсегда все фиктивные фирмы и начать работать добросовестно. Но, бытует крылатое выражение «пока кому-то это надо, все будет существовать». Получается, что кто то, заинтересован в фирмах однодневках и в том, что бы они продолжали быть и развиваться.

Важно понимать! Основным видом компаний, которые считаются фиктивными – это общества с ограниченной ответственностью. Такая организационно правовая форма, считается в Российской Федерации самой распространенной. Распространение связано с тем, что компании, легко зарегистрировать, но сложно отслеживать действия по ней.

Вроде же и была в 2011 году, хорошая инициатива на государственном уровне, принять такое решение, что бы, уставной капитал ООО, был не менее одного миллиона рублей, а так же, что бы данные деньги нельзя было снимать со счета. Данные денежные средства, были бы своего рода гарантией для работников по получению заработной платы, а так же по оплате налогов и отчислений.

Для справки! В настоящее время, в ООО за всю деятельность отвечает только директор. Учредители не несут обязательств по деятельности компании. Уставной капитал, можно пополнять как наличными на счет, так и имуществом. Но со счета деньги можно снимать, сразу же, после регистрации Общества.

Получается так, сколько не было бы на уставном капитале и на счетах, всегда можно снять, а в Налоговой службе, будут числиться только те данные, что предоставлены самими сотрудниками Общества.

Какие бывают признаки у фирмы однодневки?

Для общего понимания, а так же с учетом тех примеров в практике, налоговой службы и государственных структур, к признакам можно отнести:

  1. Место где зарегистрирован компания считается массовым место для регистрации фирм ( в таком месте, зарегистрировано от 10 и более компаний);
  2. В большинстве случаев, регистрация фирмы проходит под организационно правовой формой ООО;
  3. Осуществление своей деятельности не по месту юридического адреса;
  4. Название фирмы не совпадает с ее деятельность;
  5. У компании нет ни какого имущества, кроме того, что уставной капитал;
  6. У фирмы нет складов, помещений, собственного офиса;
  7. У фирмы нет открытого расчетного счета в банке (ест закрытые счета от общего пользования);
  8. Директор, учредители и другие лица не появляются в компании, а деятельность ведут другие лица;
  9. В компании ни когда не платятся налоги, отчисления и сборы;
  10. Компания не подает в налоговый орган отчетности о своей деятельности;

Это не полный перечень тех моментов, на которые стоит обращать.

Как вообще фирмы однодневки работают?

Работа таких компаний не сложная. Фирма искусственно созданная, включается в цепочку взаимодействия с другими компаниями или же физическими лицами, а после выполнения своего предназначения просто закрывается. В многих случаях, закрытие это лишь формальное выражение, могут просто бросить документы и по истечению лет, налоговая служба сама ликвидирует такую компании.

Сколько времени могут существовать фирмы однодневки?

Как не странно, но сроков для существования фирмы «Рога и копыта» не существует. Некоторые регистрируются на короткое время, пройдет «обнал» через месяц после регистрации и все, закрывается.

А многие компании, специально регистрируются на долгий срок, от их имени в налоговую службу подаются нулевой баланс, компания продолжает существовать, для дальнейшей своей деятельности.

Такое существование нужно только для одного, что бы, когда наступит момент для ее деятельности, она сделал свое дело, а потом была благополучно потеряна.

Не мало важный фактор! При длительном существовании, компания придается большим весом, так как меньше вызывает вопрос у контролирующих структур и надзорных ведомств.

Какая предусматривается ответственность за однодневную компанию?

Существует как минимум два вида ответственности:

  1. Административная;
  2. Уголовная;

К административной ответственности за фиктивность компании можно отнести:

  1. Предупреждение и устранение недостатков в деятельности;
  2. Прекращение деятельности;
  3. Штрафная санкция;

К Уголовному наказанию можно отнести, те санкции, что предусматривает уголовный кодекс:

  1. Штрафная санкция;
  2. Уголовное наказание в виде лишения свободы для должностного лица;

Важно понимать! Как показывает практика, многие те, кто создавал, создают такие компании, очень часто избегают наказания. Большинство компаний оформлено на подставных лиц.

На кого регистрируют подставную фирму?

Для того, что бы фирма однодневка или же как ее еще называют подставная фирма, логично, будет, что для регистрации такой компании нужен подставной человек, на кого можно все повесить в случае непредвиденной ситуации.

Если зайти в интернет и в поисковой строчке любого браузера вбить такое предложение, как ищу себе работу, то выдается сразу несколько крупных сайтов, где предлагается работа. Вакансия будет звучать так, «требуется курьер» или требуется «регистратор». Что это означает?

А означает это следующее:

  1. Тому, кто ищет себе работу, предлагают приехать в офис на собеседование;
  2. В офисе предлагают, зарегистрировать на него компанию;
  3. Берут документы, все заполняют и отправляют его к нотариусу с сопровождающим;
  4. После заверения у нотариуса документов, подставное лицо направляют в налоговую подать собственноручно документы (в налоговой сейчас обязательно личное присутствие директора при регистрации фирмы);
  5. Через семь календарных дней, после регистрации, подставное лицо едет в налоговую инспекцию и забирает документы.
  6. За все это ему платят от пяти до двадцати пяти тысяч рублей;
  7. Далее ему предлагают, зарегистрировать счет в банке, так как его присутствие обязательно (за это еще около десяти тысяч платят);
  8. Потом предлагают быть на связи, на всякий случай, что-то вроде абонентской платы ему платят от 10 000 рублей до 30 000 рублей в месяц (оплата в зависимости количества фирм и счетов);

Вроде бы так сказать не слишком уже и большие деньги, что бы за них можно было, потом получить срока от условного и штрафа, до десяти лет лишения свободы, если вменят мошенничество.

Но это не большие деньги для тех, кто живет и работает, например, в Москве, Санкт – Петербург, а для других регионов России, эта сумма очень огромна.

Вот тем, что считают такие деньги огромными и пользуются те, кто создает фирмы однодневки для своих целей и целей тех, кто у них купит такую компанию.

  • Тренинги по бизнесу как вопрос заработка на клиентах – как преподносят информацию за деньги + что делать если потерял свои денежные средства Если вы не знаете кто такой Аяз Шабутдинов или бизнес-молодость, возможно вы счастливый человек. Впрочем, только до тех пор, пока они не встретятся у вас на пути. Россию уже давно захлестнула целая волна разнокалиберных инфобизнесменов. О них в последние годы говорят очень много. Надо понимать, что отличить их от реального бизнеса и просто и трудно одновременно. Потому что в последнее время эта грань всё больше размывается. Сегодня мы поговорим о том, как работает индустрия инфобизнеса. Начиная от разнообразных мотиваторов и коучей , заканчивая их франшизами, которые они продают всем желающим. А некоторые создают целый конвейер по вытягиванию денежных средств. Сразу скажем, речь не о пенсионерах. А о вполне себе трудоспособных и молодых гражданах и представителях более зрелого поколения. Все дело в том, что у них есть деньги. А тех, у кого денег нет, в инфобизнесе не очень любят. У них нечего взять. Пенсионеры это тоже не та категория, так как они едва ли станут вкладываться в какой-то бизнес. Если вообще поймут, о чем идет речь.Показать полностью
  • Вернуть деньги из ПО СЭВ Всегда плюс – как быть вкладчикам Сегодня у нас очень интересная организация, которая действует на базе обычного кооператива. Это ПО СЭВ Всегда плюс в Белгороде. И как вы понимаете, ничего хорошего об этой организации нам найти не удалось. Потому что речь пойдет о том, что они не возвращают деньги людям. Надо отметить, что они выбрали очень удачное название. Если человек попытается вбить название в поисковую строку, то первый результат выведет на ныне несуществующую финансовую организацию межправительственного характера (СЭВ). При том, что никакого отношения обычный кредитный кооператив к этой структуре вообще не имеет. Тому, кто придумывал название для кооператива наверняка могли бы вручить премию.Показать полностью
  • Вернуть деньги из казино 1XBet – как поступить + проблемы с возвратом Онлайн казино 1XBet (а это именно казино, а не букмекерская контора) в своё время было очень известно. Да и сейчас они тратят серьезные деньги для спонсирования лидеров мнений. В основном видеоблогеров и стримеров. Деньги там предлагаются огромные. И вместе с тем, эта контора ведет одновременно 2 игры. Одна относительно законная, другая вообще незаконная. Потому что де-факто, на всех сайтах подобной направленности занимаются простым отъемом денежных средств у населения. Можно с уверенностью сказать о том, что 99% сайтов 1xBet просто забирают денежные средства своих пользователей. Прямо как онлайн-казино или черные брокеры. Пополняя счет вы уже не имеете шансов вернуть денежные средства обратно. Именно так это и работает. Внесение денег на счёт (в системе) фактическая точка невозврата, когда уже ничего сделать обычно не удается. Давайте разбираться с тем, как всё это у нас в России устроено.Показать полностью

Источник: https://yurlitsa.ru/firmy-odnodnevki-roga-i-kopyta-vremena-idut-no-ni-chego-ne-menyaetsya-otvetstvennost-za-sozdanie-poch/

Признаки фирмы-однодневки

Ип однодневки сколько времени существует

В 2017 году почти в три раза снизилось число компаний, прекративших работу из-за реорганизации. А годом ранее из ЕГРЮЛ убыли более 780 000 компаний. Таков результат зачистки ЕГРЮЛ от фирм-однодневок, которую затеяла ФНС. Налоговики начали проверять достоверность данных в реестре, и под подозрение стали попадать прежде всего компании, участвующие в реорганизации в период проверки.

По данным ФНС, доля компаний с признаками фиктивности за 2017 год снизилась на 45% по сравнению с 2016 годом. Однако до конца проблема фирм-однодневок не решена. Поэтому добросовестным организациям по-прежнему следует проявлять должную осмотрительность при выборе контрагента и исключать случаи сотрудничества с подозрительными компаниями.

Что такое фирма-однодневка?

Фирма-однодневка — это юрлицо, не обладающее фактической самостоятельностью, созданное без цели ведения предпринимательской деятельности, как правило, не представляющее налоговую отчетность, зарегистрированное по адресу массовой регистрации и т.д. Такое определение приводится в Письме ФНС РФ от 11.02.2010 N 3-7-07/84.

Суть схемы с участием фирм-однодневок довольно проста: они просто искусственно включаются в цепочку хозяйственных связей, при этом налогоплательщик и фирма-однодневка совершают согласованные противоправные действия для достижения определенной цели.  

«Регистрирующий (налоговый) орган до сих пор не наделен ни полномочиями, ни обязанностями по проверке достоверности представляемых на регистрацию юридического лица документов», — говорится в письме ФНС. Следовательно, ни один налогоплательщик не застрахован от того, что при проведении проверки налоговые органы не найдут в числе его контрагентов фирмы-однодневки.

В Письме ФНС РФ от 03.08.2016 N ГД-4-14/14126@, сообщая о проведении работы в отношении юрлиц, зарегистрированных после 1 августа 2016 года и имеющих признаки недостоверности, налоговики приводят перечень признаков, которые могут свидетельствовать о недостоверности указанных сведений в ЕГРЮЛ:

  • лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юрлица, в том числе управляющая организация, выступает в качестве таковых в значительном количестве иных юридических лиц;
  • участники юридического лица являются таковыми в значительном количестве иных юридических лиц;
  • адрес юридического лица, указанный в ЕГРЮЛ, является адресом значительного количества иных юридических лиц;
  • лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени юридического лица (в том числе от имени управляющей организации), является физическое лицо, в отношении которого имеется вступившее в силу постановление по делу об административном правонарушении, в соответствии с которым указанному лицу назначено административное наказание в виде дисквалификации, и срок, на который она установлена, не истек;
  • в отношении лица, имеющего право без доверенности действовать от имени юридического лица, имеется информация о его смерти.

В Приказе ФНС РФ от 30.05.2007 N ММ-3-06/333@ налоговики приводят 12 критериев самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, часть которых может сигнализировать именно о фирме-однодневке:  

  1. налоговая нагрузка ниже ее среднего уровня по хозяйствующим субъектам в конкретной отрасли;
  2. в бухгалтерской или налоговой отчетности отражены убытки на протяжении нескольких налоговых периодов;
  3. в налоговой отчетности отражены значительные суммы налоговых вычетов за определенный период;
  4. опережающий темп роста расходов над темпом роста доходов от реализации товаров (работ, услуг);
  5. среднемесячная заработная плата на одного работника ниже среднего уровня по рынку;
  6. неоднократное приближение к предельному значению установленных НК РФ величин показателей, предоставляющих право применять специальные налоговые режимы;
  7. отражение индивидуальным предпринимателем суммы расхода, максимально приближенной к сумме его дохода, полученного за календарный год;
  8. построение финансово-хозяйственной деятельности на основе заключения договоров с контрагентами-перекупщиками или посредниками («цепочки контрагентов») без наличия разумных экономических или иных причин (деловой цели);
  9. непредставление налогоплательщиком пояснений на уведомление налогового органа о выявлении несоответствия показателей деятельности, непредставление налоговому органу запрашиваемых документов, наличие информации об их уничтожении, порче и т.п.;
  10. неоднократное снятие с учета и постановка на учет в налоговых органах налогоплательщика в связи с изменением места нахождения («миграция» между налоговыми органами);
  11. значительное отклонение уровня рентабельности по данным бухгалтерского учета от уровня рентабельности для данной сферы деятельности;
  12. ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском.

В Письме ФНС РФ от 24.06.2016 N ЕД-19-15/104 рекомендует при оценке налоговых рисков обращать внимание на следующие признаки:

  • отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его личность;
  • отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей;
  • отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в ЕГРЮЛ;
  • отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения контрагентом условий договора;
  • наличие обоснованных сомнений в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.

Кроме того, признаки фирм-однодневок постоянно вскрываются в процессе судебной практики:

  • минимальный размер уставного капитала (в совокупности с другими признаками может указывать на фирму-однодневку, однако сам по себе не является фактором риска);
  • массовый адрес регистрации, по которому зарегистрировано много налогоплательщиков;
  • отчетность не сдается либо сдается с нулевыми показателями;
  • отсутствие штата персонала (в зависимости от сферы деятельности может действительно свидетельствовать о неблагонадежности контрагента);
  • отсутствие материальных и административных ресурсов;
  • подозрительные хозяйственные операции;
  • должностные лица, не имеющие отношения к деятельности организаций;
  • подписание документов неустановленными лицами;
  • дата регистрации организации близка к дате совершения сомнительной сделки;
  • невыполнение требований налоговых органов о представлении документов;
  • отсутствие упоминаний

Как не пострадать от фирмы-однодневки  

Прежде всего, перед заключением сделки необходимо запросить у контрагента копии учредительных документов, свидетельства о регистрации в ЕГРЮЛ, свидетельства о постановке на учет в налоговом органе, необходимые лицензии, приказы, подтверждающих право руководителя подписывать документы, информацию о том, не привлекался ли он к налоговой или административной ответственности.

Также существует ряд сервисов, которые позволяют отследить тревожные признаки. Большую работу в этом направлении ведет ФНС, предоставляя добросовестным налогоплательщикам различные онлайн-продукты, с помощью которых можно проверять контрагентов:

Однако контрагента важно проверять не только на стадии заключения договора, но и в дальнейшем. В сервисе Контур.Фокус есть опция «Наблюдение», которая позволяет отслеживать до 1000 компаний.

В компании в любой момент могут измениться данные, например, поменяться руководитель, учредители, адрес, появиться сообщение о банкротстве, исполнительном производстве, арбитраже. Узнав об этим изменениях, Контур.

Фокус вышлет уведомление на электронную почту.

Получайте все данные о контрагенте в один клик

Все самое интересное о бизнесе — на нашем канале в Telegram. Присоединяйтесь! 

Источник: https://kontur.ru/articles/5080

Вопросы адвокату
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: